مالیات انتقال پول در کانادا یکی از موضوعات مهمی است که باید هنگام ارسال یا دریافت وجه، چه در داخل کشور و چه در سطح بینالمللی، مورد توجه قرار گیرد. آگاهی از قوانین مالیاتی مرتبط با انتقال پول نهتنها میتواند از بروز مشکلات قانونی جلوگیری کند، بلکه به شما امکان میدهد تا هزینههای اضافی را نیز مدیریت کنید.
در این مقاله از صرافی حافظ، به طور جامع به بررسی مالیاتهای مربوط به انتقال پول در کانادا خواهیم پرداخت. از نحوه گزارشدهی این انتقالها و میزان معافیتهای مالیاتی گرفته تا جریمههای احتمالی در صورت عدم رعایت قوانین، تمام اطلاعات مورد نیاز شما در اینجا ارائه خواهد شد.
اگر قصد انتقال پول دارید، با ما همراه باشید تا نکات مهم درباره مالیات انتقال پول در کانادا را به طور کامل بشناسید.
مالیات انتقال پول در کانادا چیست؟
مالیات انتقال پول در کانادا به هزینه یا تعهد مالیاتی اطلاق میشود که ممکن است در فرآیند ارسال یا دریافت وجه، چه در داخل کشور و چه در سطح بینالمللی، اعمال شود. این مالیاتها بسته به نوع انتقال (شخصی یا تجاری)، مقصد یا منبع پول، و قوانین مالیاتی کانادا میتوانند متفاوت باشند.
موارد مشمول مالیات در انتقال پول
- انتقال بینالمللی پول:
اگر مبلغی از خارج از کانادا به این کشور ارسال شود یا بالعکس، ممکن است نیاز به اعلام این انتقال به اداره مالیات کانادا (CRA) باشد. این امر به ویژه در مواردی که مبلغ انتقالی زیاد است یا منبع پول ناشناخته باشد، اهمیت پیدا میکند. - انتقال پول به حسابهای تجاری:
مبالغی که به حسابهای تجاری واریز میشوند، اغلب بهعنوان درآمد مشمول مالیات در نظر گرفته میشوند و باید در اظهارنامه مالیاتی ثبت شوند. - هدیهها و کمکهای مالی:
اگر انتقال پول بهعنوان هدیه یا کمک مالی صورت گیرد، بسته به مبلغ و شرایط، ممکن است معاف از مالیات باشد یا نیاز به گزارشدهی داشته باشد.
مالیات بر مبنای نوع انتقال
- انتقال شخصی به خانواده یا دوستان: معمولاً شامل مالیات نمیشود، مگر اینکه مبلغ انتقالی بسیار بالا باشد یا موارد مشکوکی در انتقال وجود داشته باشد.
- انتقالهای تجاری: تمام مبالغ تجاری باید بهعنوان درآمد ثبت شده و مشمول مالیات تعیین شده باشند.
- انتقال از منابع خارجی: انتقال پول از خارج کانادا معمولاً بررسی میشود تا اطمینان حاصل شود که قوانین ضدپولشویی و مالیات بر درآمد رعایت شده است.
معافیتهای مالیاتی انتقال پول
- هدایای نقدی زیر یک حد مشخص معمولاً معاف از مالیات هستند.
- مبالغی که برای مصارف مشخصی مثل شهریه تحصیلی یا هزینههای پزشکی ارسال میشوند، در برخی شرایط ممکن است معاف از مالیات باشند.
نقش قوانین ضدپولشویی
یکی از جنبههای مهم مالیات انتقال پول در کانادا، قوانین ضدپولشویی است. انتقالهایی که منبع مشخصی ندارند یا به نظر غیرقانونی میآیند، توسط سازمانهای مالیاتی و قانونی بررسی میشوند و ممکن است مالیات یا جریمههایی برای آنها اعمال شود.
مالیات انتقال پول در کانادا بستگی به عوامل متعددی از جمله نوع انتقال، مبلغ، و منبع پول دارد. برای اطمینان از رعایت قوانین و جلوگیری از مشکلات مالی یا قانونی، بهتر است با کارشناسان مالی یا صرافیهای معتبر، مانند صرافی حافظ، مشورت کنید.
قوانین مالیات انتقال پول در کانادا
انتقال پول در کانادا، چه به صورت داخلی و چه بینالمللی، تحت نظارت قوانین مشخص مالیاتی و مالی قرار دارد. این قوانین با هدف جلوگیری از پولشویی، تأمین مالی غیرقانونی، و اطمینان از شفافیت مالی طراحی شدهاند. آشنایی با این قوانین برای افراد و شرکتهایی که به انتقال پول در این کشور مشغولاند، اهمیت بسیاری دارد.
1. گزارشدهی مبالغ بالا به اداره مالیات کانادا (CRA)
بر اساس قوانین کانادا، انتقال مبالغ بالای 10,000 دلار کانادا یا معادل آن، چه در یک تراکنش و چه در چند تراکنش مرتبط، باید به اداره مالیات کانادا (CRA) گزارش شود. این شامل پول نقد، حوالههای بانکی، چکها، یا هر نوع ابزار مالی دیگری است.
2. قوانین مربوط به انتقال پول بینالمللی
انتقال پول از خارج کانادا یا به خارج از این کشور تحت نظارت قوانین زیر قرار میگیرد:
- مالیات بر درآمد خارجی: اگر منبع پول انتقالی درآمد خارجی باشد، ممکن است مالیات بر درآمد به آن تعلق گیرد.
- هدیه یا کمک مالی: انتقال پول به عنوان هدیه یا کمک مالی معمولاً مشمول مالیات نیست، اما ممکن است نیاز به گزارشدهی داشته باشد.
3. الزامات قانونی برای حسابهای تجاری
انتقال وجوه به حسابهای تجاری باید بهعنوان درآمد ثبت شود. این مبلغ در اظهارنامه مالیاتی سالانه شرکت باید گزارش گردد و ممکن است مشمول مالیات تجاری شود.
4. قوانین ضدپولشویی (AML)
کانادا از قوانین ضدپولشویی سختگیرانهای برخوردار است. تمامی مؤسسات مالی، از جمله صرافیها، موظف به گزارش تراکنشهای مشکوک به مرکز گزارشدهی معاملات مالی کانادا (FINTRAC) هستند. این قوانین شامل موارد زیر میشود:
- تأیید هویت ارسالکننده و دریافتکننده.
- گزارشدهی تراکنشهای بزرگ و مشکوک.
5. مالیات بر املاک و سرمایهگذاری خارجی
اگر انتقال وجه مربوط به خرید املاک یا سرمایهگذاری در کانادا باشد، ممکن است مالیاتهای خاصی از جمله مالیات بر املاک خارجی اعمال شود.
6. قوانین معافیت مالیاتی
- هدایای نقدی یا انتقال پول برای مصارف خاص (مانند شهریه یا هزینههای درمانی) در برخی شرایط معاف از مالیات هستند.
- انتقال پول از یک حساب بانکی شخصی به حساب بانکی دیگر (در کانادا) معمولاً شامل مالیات نمیشود.
پیامدهای عدم رعایت قوانین
عدم گزارشدهی مبالغ بالا یا تخطی از قوانین مالیاتی میتواند منجر به جریمههای مالی سنگین، مسدود شدن حسابهای بانکی، یا حتی پیگرد قانونی شود.
آیا انتقال پول به خانواده شامل مالیات میشود؟
در کانادا، انتقال پول به اعضای خانواده یا دوستان معمولاً شامل مالیات نمیشود، زیرا این نوع انتقالها بهعنوان هدیه یا کمک شخصی در نظر گرفته میشوند. با این حال، شرایط خاصی ممکن است مستلزم گزارشدهی یا اعمال مالیات باشند:
- هدیههای نقدی بزرگ: اگر مبلغ هدیه بسیار بالا باشد، ممکن است توسط اداره مالیات کانادا (CRA) مورد بررسی قرار گیرد تا منبع آن مشخص شود.
- هدیههای مشروط به خدمات یا قراردادها: اگر انتقال پول در قالب هدیه مشروط به ارائه خدمات یا بهعنوان بخشی از یک توافقنامه باشد، ممکن است بهعنوان درآمد تلقی شده و مشمول مالیات شود.
- انتقال بینالمللی: اگر وجهی از خارج از کانادا به حساب یک عضو خانواده در داخل این کشور منتقل شود، باید منبع پول شفاف باشد تا قوانین ضدپولشویی رعایت شود.
معافیتهای مالیاتی:
- مبالغی که برای مصارف مشخصی مانند شهریه تحصیلی، هزینههای درمانی یا پرداخت وام شخصی ارسال میشود، معمولاً مشمول مالیات نیستند.
- هدایا یا کمکهای مالی که از درآمد پس از مالیات داده شده باشند، نیاز به گزارشدهی ندارند.
نحوه گزارشدهی انتقال پول به اداره مالیات کانادا
گزارشدهی انتقال پول به CRA یکی از الزامات قانونی برای جلوگیری از مشکلات احتمالی در تراکنشهای بزرگ یا مشکوک است. فرآیند گزارشدهی شامل مراحل زیر است:
- شناسایی تراکنشهای مشمول گزارشدهی:
- مبالغ بالاتر از 10,000 دلار کانادا (چه به صورت نقدی، حواله بانکی یا چک) باید به CRA گزارش شوند.
- تراکنشهای چندمرحلهای که بهصورت مستقیم یا غیرمستقیم با یکدیگر مرتبطاند نیز مشمول این قانون میشوند.
- تهیه فرمهای مالیاتی مناسب:
بسته به نوع انتقال، ممکن است لازم باشد از فرمهای خاصی مانند T1135 برای گزارشدهی داراییها و انتقالهای خارجی استفاده کنید. - اطلاعات مورد نیاز برای گزارشدهی:
- مشخصات ارسالکننده و دریافتکننده (نام، آدرس، و شماره شناسایی).
- مقدار و منبع پول.
- هدف از انتقال وجه.
- نقش مؤسسات مالی:
بانکها و صرافیها موظفاند تراکنشهای بزرگ یا مشکوک را به مرکز گزارشدهی معاملات مالی کانادا (FINTRAC) اعلام کنند.
محدودیتها و معافیتهای مالیاتی در انتقال وجه
انتقال پول در کانادا شامل محدودیتها و معافیتهایی است که رعایت آنها از بروز مشکلات قانونی جلوگیری میکند:
محدودیتها:
- حداقل مبلغ مشمول مالیات:
مبالغی که بهعنوان درآمد کسب شده و به حسابهای بانکی واریز میشوند، مشمول مالیات هستند، حتی اگر کوچک باشند. - حداکثر مبلغ انتقالی بدون گزارشدهی:
هر مبلغ بالای 10,000 دلار کانادا باید به CRA گزارش شود. - قوانین مربوط به انتقالهای تجاری:
انتقال وجه به حسابهای تجاری باید در اظهارنامه مالیاتی بهعنوان درآمد ثبت شوند.
معافیتها:
- انتقالهای خانوادگی و شخصی:
مبالغی که بهعنوان هدیه یا کمک مالی به اعضای خانواده یا دوستان داده میشود، معمولاً معاف از مالیات است، مشروط بر اینکه منبع آن قانونی باشد. - مبالغ انتقالی برای مصارف خاص:
هزینههای مشخص مانند شهریه، درمان، یا بازپرداخت وام شخصی اغلب مشمول معافیتهای مالیاتی هستند.
جریمههای احتمالی در صورت عدم رعایت قوانین مالیات انتقال پول
عدم رعایت قوانین مالیات انتقال پول در کانادا میتواند پیامدهای جدی مالی و قانونی به همراه داشته باشد. این موارد شامل جریمههای نقدی، محدودیتهای بانکی، و حتی پیگرد قانونی است.
پیامدهای قانونی و جریمهها
- جریمه نقدی:
- انتقال مبالغ بزرگ بدون گزارشدهی میتواند منجر به جریمههای نقدی تا 50,000 دلار کانادا یا بیشتر شود، بسته به شدت تخلف و میزان پول منتقلشده.
- مسدود شدن حساب بانکی:
بانکها و مؤسسات مالی موظفاند تراکنشهای مشکوک یا گزارشنشده را متوقف کرده و اطلاعات آنها را به مراجع قانونی ارائه دهند. این موضوع میتواند به مسدود شدن حسابهای بانکی مرتبط منجر شود. - پیگرد قانونی:
انتقالهای غیرقانونی یا تلاش برای مخفی کردن منبع پول ممکن است به اتهامات جدی مانند پولشویی یا فرار مالیاتی منجر شود که مجازاتهای سنگین و حتی زندان را در پی دارد. - آسیب به اعتبار مالی:
افرادی که قوانین مالیاتی را رعایت نمیکنند، ممکن است در آینده در دسترسی به خدمات بانکی یا اعتبار مالی با مشکلات جدی مواجه شوند.
چگونه هزینههای مالیات انتقال پول در کانادا را کاهش دهیم؟
برای مدیریت بهتر هزینههای مالیاتی در انتقال پول، میتوان از استراتژیهای زیر استفاده کرد:
1. برنامهریزی دقیق انتقالها
- انتقال مبالغ کوچکتر: تقسیم مبلغهای بزرگ به تراکنشهای کوچکتر میتواند هزینههای انتقال و احتمال گزارشدهی اجباری را کاهش دهد.
- انتخاب زمان مناسب: در برخی مواقع، نرخ مالیات یا هزینههای انتقال ممکن است کمتر باشد.
2. استفاده از معافیتهای مالیاتی
- انتقال وجه برای موارد خاص مانند شهریه تحصیلی یا هزینههای درمانی اغلب شامل معافیت مالیاتی است.
- هدایا یا کمکهای نقدی در صورتی که منبع آن مشخص باشد، معمولاً مشمول مالیات نیستند.
3. انتخاب کانال مناسب برای انتقال
- استفاده از صرافیهای معتبر با نرخهای رقابتی میتواند هزینههای جانبی را کاهش دهد.
- انتخاب سرویسهای انتقالی که کارمزد یا مالیات کمتری دارند، مانند حوالههای خاص برای خانواده.
4. مشاوره با متخصصان مالی
- مشورت با یک مشاور مالی یا استفاده از خدمات صرافیهایی مانند صرافی حافظ میتواند به انتخاب بهترین روش انتقال و کاهش مالیات کمک کند.
نقش صرافیها در مدیریت مالیات انتقال پول
صرافیها نقش کلیدی در سادهتر کردن فرآیند انتقال پول و مدیریت مالیات ایفا میکنند. برخی از مهمترین خدمات آنها عبارتاند از:
1. ارائه نرخهای رقابتی و کاهش هزینهها
- صرافیهای معتبر اغلب نرخهای بهتری نسبت به بانکها ارائه میدهند که میتواند هزینه انتقال را کاهش دهد.
- ارائه خدمات ویژه برای انتقالهای خانوادگی یا تجاری با نرخهای تخفیفی.
2. شفافیت در گزارشدهی
- صرافیها با رعایت قوانین گزارشدهی و ثبت تراکنشها، به مشتریان کمک میکنند تا از جریمهها و مشکلات قانونی جلوگیری کنند.
- ارائه مدارک رسمی برای تراکنشها که در صورت نیاز به CRA ارائه شوند.
3. پشتیبانی مشاورهای
- صرافیهای حرفهای مانند صرافی حافظ به مشتریان مشاوره ارائه میدهند تا بهترین روش انتقال را با توجه به نیازها و شرایط مالیاتی انتخاب کنند.
4. سرعت و امنیت در انتقال وجه
- صرافیها بهدلیل تخصص در انتقال پول، تراکنشها را سریعتر و با امنیت بیشتری انجام میدهند، که این امر به کاهش ریسکهای مالیاتی و قانونی کمک میکند.
آیا حساب بانکی در کانادا مشمول مالیات است؟
در کانادا مالیات بر درآمد و دارایی وجود دارد، اما حساب بانکی به صورت غیرمستقیم مشمول مالیات میشود. به عبارت دیگر، خود مبلغی که داخل حساب بانکی شما در کانادا وجود دارد مشمول مالیات نیست اما سودی که از آن مبلغ به عنوان درآمد از بانک دریافت میکنید، مشمول مالیات خواهد بود.
سود حساب جاری و پس انداز در کانادا
تفاوتی ندارد حسابی که در بانک باز کردهاید از نوع جاری باشد یا پسانداز، تمام سودهای بانکی در کانادا مشمول مالیات خواهند بود. در پایان سال (دوره مالیاتی) مأمورین دولتی تمامی سودهای بانکی مجموعه حسابهای شما در بانکهای مختلف را محاسبه کرده و نرخ مالیات آنها را به شما اعلام میکنند..
مالیات بر حساب های سرمایهگذاری کانادا
حسابهای سرمایهگذاری نیز استثنا نبوده و مانند تمام حسابهای دیگر، سود آنها مشمول مالیات خواهد شد. البته تفاوت اینجاست که بسته به نوع سرمایهگذاری، میزان مالیاتی که برای سود حاصله در نظر گرفته میشود متفاوت خواهد بود.
اظهارنامه مالیاتی در کانادا
خیلی از ساز و کارهای مالیاتی در کانادا، مشابه ایرانی است. در کانادا قرار نیست هر سال یک مأمور مالیات مثل فیلمها، بالای سر شما بیاید و تمام فاکتورهای معاملات یک سال گذشته را بررسی کند تا مالیات را به زور از شما بگیرد و برود، بلکه یک ساز و کار منطقی، به نام اظهارنامه مالیاتی وجود دارد.
اظهارنامه مالیاتی، در واقع یک نوع کارنامه مالیاتی سالیانه است که خودتان باید تهیه کنید. تمامی اشخاص حقوقی یا اشخاص حقیقی صاحب کسب و کار در کانادا موظفند سالانه اظهارنامه مالیاتی خود را آماده کرده و برای آژانس درآمد کانادا (سازمان CRA) ارسال نمایند.
در این اظهارنامه مالیاتی باید تمامی درآمدهای مستقیم مجموعه خود را در کنار تمامی هزینههای انجام شده (حقوق، هزینه اجارهبها، تعمیرات و نگهداری و غیره) طی سال گذشته، به صورت دقیق ثبت کنید.
سازمان مالیاتی کانادا با بررسی صحت این اظهارنامه و پس از تأیید، متناسب با آن میزان مالیات یک ساله شما را محاسبه نموده و ابلاغ میکند.
البته در کانادا اشخاص حقیقی نیز باید بابت درآمدهای شخصی خود اظهارنامه مالیاتی ارسال کنند.
همچنین بخوانید: راهنمای انتقال پول از طریق ارز دیجیتال به کانادا
نکات مهم مالیات انتقال پول به کانادا
انتقال پول در کانادا قوانین مالیاتی خاص خودش را دارد، به همین خاطر اگر قصد مهاجرت به این کشور را دارید، قبل از انتقال دادن پول، بهتر است با نکات مهمی که در این زمینه وجود دارند آشنا باشید:
- قبل از هرگونه انتقال پول به کانادا (برای سرمایهگذاری در خرید مسکن و محل کسب، یا حتی خرید سهام فارکس و غیره)، حتماً باید با یک حسابدار حرفهای آشنا به قوانین مالیاتی کانادا صحبت کنید و از او مشورت بگیرید.
- به یاد داشته باشید که به دلیل تحریمهای بانکی غرب علیه ایران، امکان حواله مستقیم پول از طریق بانکها از ایران به کانادا و بالعکس، وجود ندارد.
- برای کسب اطلاعات دقیق و اخبار جدیدی که در این زمینه وجود دارند، فقط به منابع رسمی و معتبر اعتماد کنید.
امروزه روشهای مختلفی برای انتقال پول به کانادا وجود دارند، اما همچنان استفاده از خدمات صرافیهای ایرانی/کانادایی معتبر (مانند صرافی حافظ) بهترین و ایمنترین راه پیش روی شماست.
انواع درآمدهای مشمول مالیات دانشجویان در کانادا
تفاوتی ندارد که یک دانشجوی مهاجر باشید، ویزای شما موقت باشد و اقامت دائمی نگرفته باشید، تا زمانی که به صورت قانونی (به هر نحو) در کانادا حضور دارید و مشغول به تحصیل هستید، تمامی درآمدهای مستقیم و غیرمستقیم شما مشمول مالیات خواهد بود و باید در اظهارنامه مالیاتی شما درج شود.
دانشجویان در کانادا معمولاً مشغول کارهای پارهوقت در داخل یا خارج از دانشگاه میشوند و حقوق میگیرند، یا چنانچه از وضعیت مالی خوبی برخوردار باشند، از سود سرمایهگذاری در بانکها یا مؤسسات مالی استفاده میکنند؛ اما تفاوتی ندارد که از چه منبعی، تمامی درآمدهای حاصل از کار یا سرمایهگذاری دانشجویان در کانادا نیز مانند شهروندان عادی مشمول مالیات بوده و باید در اظهارنامه مالیاتی ثبت شوند.
مالیات سرمایه در فارکس
فارکس در کانادا پدیدهای مانند بورس در ایران است. خیلی از افراد به صورت حرفهای در فارکس فعالیت میکنند اما بیشتر افراد حاضر در این بازار، شهروندان معمولی هستند که صرفاً برای تضمین امنیت سرمایه و کسب درآمد از آن، در فارکس سرمایهگذاری میکنند.
اما تفاوتی ندارد که به چه شکلی در فارکس فعالیت داشته باشید، تمامی درآمدهای حاصل از سرمایهگذاری در فارکس کانادا نیز مشمول مالیات میشوند. البته چنانچه به عنوان حرفه و بیزینس شخصی در فارکس فعالیت نداشته باشید، تنها مشمول مالیات بر عایدی سرمایه (سود حاصل از سرمایهگذاری) خواهید شد. بزرگترین مزیت مالیات بر عایدی سرمایه در فارکس این است که محدودیت 50% داشته و فراتر از آن نمیرود.
توجه داشته باشید که درآمدهای زیر 200 دلار (کانادا) در بازار فارکس این کشور معاف از مالیات خواهند بود. همچنین علاوه بر سطح درآمد، روشی که برای اعلام درآمد استفاده میکنید نیز روی مالیات نهایی مورد پرداخت اثرگذار است.
مزایای مالیات سرمایه
برای کسب درآمدهای قابل توجه از بازار فارکس در کانادا نیازی نیست حتماً به صورت حرفهای در این بازار کار کنید. شاخصهای اقتصادی مثبت این کشور اغلب فرصتهای درآمدزایی بالا از سود حاصل از سرمایهگذاری را فراهم میکنند.
همین رونق باعث شده تا درآمدهای حاصل از بازار فارکس در کانادا نیز مشمول مالیات باشند اما مالیات سرمایهای که از شهروندان عادی دریافت میشود، باعث شده تا بخش زیادی از مالیات عایدی آنها از این بازار، مشمول معافیت و تخفیفهای مالیاتی گردد.
دولت کانادا، درآمدهای حاصل از سود سرمایهگذاری در فارکس را برای شهروندان عادی یک درآمد غیر مستقیم محاسبه کرده و با رویکرد آسانگیرتری مالیات آنها را محاسبه میکند. البته این آسانگیریها برای تشویق مردم به سرمایهگذاری هرچه بیشتر در فارکس هم هست.
چگونه میتوان مالیات حساب بانکی را کاهش داد؟
حسابهای بانکی در کانادا خود مشمول مالیات نیستند اما درآمد حاصل از آنها (که در قالب سود توسط بانک پرداخت میشود) مشمول مالیات خواهد بود. جالب اینکه اگر در بانک حساب TFSA باز کنید، سود حاصل از سرمایهگذاری نیز از مالیات معاف میشود. TFSA در واقع “حساب پسانداز معاف از مالیات” است که سود بانکی قابل توجهی ندارد اما مالیات هم به آن تعلق نمیگیرد.
این نوع حساب بانکی معمولاً از نوع پساندازهای طولانی مدت بوده و اغلب با هدف سرمایهگذاری و کسب درآمد صورت نمیگیرند. به عنوان مثال خیلی از والدین کانادایی برای پسانداز کردن سرمایه برای فرزندان خود در آینده، از این نوع حساب استفاده میکنند.
مالیات انتقال پول قبل از مهاجرت
توجه داشته باشید که کانادا، مالیات بر سرمایه نقدی از شما دریافت نمیکند، بلکه تنها سود حاصل از آن را مشمول مالیات میداند. در خیلی از موارد، مهاجرانی که کانادا را به عنوان مقصد خود انتخاب کردهاند، نیاز دارند پیش از رفتن خودشان، مبلغی را به عنوان سرمایه شخصی به این کشور ارسال کنند. این مبلغ یا برای پرداخت شهریه دانشگاه است، یا خرید و اجاره مسکن یا دفتر کسب و کار و غیره.
خوشبختانه دولت کانادا این مبلغ انتقال داده شده قبل از مهاجرت را جزو سرمایه شخصی به شمار آورده و مگر در شرایطی خاص، آنها را مشمول مالیات نمیداند.
قبل از نهایی شدن مهاجرت به کانادا و گرفتن کارت ویزای ورود به این کشور، تقریباً هیچ یک از سرمایههای مورد انتقال شما مشمول مالیات نخواهد بود.
مالیات بعد از مهاجرت
بعد از ورود به کانادا و گرفتن کارت شهروندی (دائم یا موقت) این کشور، ماجرا تفاوت میکند. حال شما تمام قوانین کانادا را پذیرفتهاید و به عنوان شهروند در این کشور اقامت دارید. یکی از این قوانین هم، مالیات است.
بلافاصله بعد از مهاجرت به کانادا، تمامی درآمدهای مستقیم و غیرمستقیم شما مشمول مالیات خواهد بود و باید در اظهارنامه مالیاتی سالانه شما ثبت شود. در صورت داشتن تخلفهای مالیاتی، مشمول جریمههای نقدی، بلوکه شدن حسابهای بانکی و پیگرد قانونی خواهید شد. اگر مدارک اقامت شما دائم نباشد، حتی شانس دیپورت شدن نیز وجود دارد.
همچنین بخوانید: پرداخت شهریه دانشگاه کانادا با صرافی
مالیات فارکس در کانادا
فارکس در چند سال اخیر در میان ایرانیها خیلی محبوب شده و نام و آوازه آن به گوش همه رسیده است. توجه داشته باشید که هرگونه درآمد از فارکس در کانادا مشمول مالیات میشود (هرچند میزان به شرایط مختلفی بستگی دارد). بنابراین قبل از ورود کورکورانه به این بازار و سرمایهگذاریهای خرد یا کلان، توصیه میکنیم حتماً با متخصصان حسابداری و مشاوران خبره سرمایهگذاری در فارکس مشورت کنید.
توجه داشته باشید که چنانچه دولت کانادا تصور کند شما از پرداخت مالیات سود فارکس فرار کردهاید، به سادگی میتواند کل سرمایه شما را بلوکه کرده یا مصادره کند!
مالیات حساب بانکی در کانادا
حسابهای بانکی در کانادا مشمول مالیات نیستند اما هر درآمدی که به صورت سود از آنها داشته باشید مشمول مالیات خواهد شد. تفاوتی هم ندارد که حساب شما از نوع جاری، پسانداز یا سرمایهگذاری باشد، داشتن هر نوع درآمد از سرمایه قرار گرفته در بانک، مشمول مالیات است.
البته در این بین برخی از حسابهای پسانداز طولانی مدت وجود دارند که معاف از مالیات محسوب میشوند ولی سود سرمایه شایان توجهی هم به شما پرداخت نمیکنند.
سیستم مالیاتی کانادا چگونه است؟
مقوله مالیات در کانادا یک مسئله جدی بوده و دولت سختگیریهای زیادی در زمینه اخذ آن دارد. در کانادا به صورت کلی 3 نوع مالیات وجود دارد که هر شهروند (مهاجر یا غیر مهاجر) موظف به پرداخت آنهاست:
- مالیات بر درآمد
در کانادا تمامی درآمدهایی که به صورت مستقیم یا غیرمستقیم کسب میکنید مشمول مالیات است. بیشتر سهم این مالیات را دولت مرکزی یا فدرال کانادا برمیدارد و مقدار کمی هم سهم دولت استانی خواهد بود. تمامی درآمدهای حاصل از سرمایهگذاری، حقوق ماهانه، کمیسیون فروش، درآمدهای آزاد و غیره در کانادا باید در اظهارنامه مالیاتی درج شده و مالیات آنها پرداخت شود.
یکی از جذابیتهای قوانین مالیاتی در کانادا، تصاعدی بودن میزان آن، به نسبت درآمد فرد است. در این کشور چنانچه درآمد شما بالاتر برود، به صورت تصاعدی، مبلغ مالیات بیشتری هم میپردازید. این موضوع باعث شده تا افراد توانمندتر (از نظر اقتصادی) در کانادا، مالیات بیشتری نسبت به افراد کمتوان بپردازند و عدالت به این صورت رعایت شود.
- مالیات بر فروش – GST (کالا و خدمات)، HST (فروش هماهنگ) و PST (فروش استانی)
این نوع مالیات، در واقع مالیات بر مصرف یا همان مالیات بر فروش است که ساز و کاری مانند مالیات ارزش افزوده در ایران دارد. در کانادا بابت هر کالایی که خریداری میکنید، باید مبلغی مالیات پرداخت کنید. از خرید یک بسته آدامس یا یک لیوان قهوه گرفته تا خرید ملک یا سرمایهگذاریهای کلان اقتصادی.
مالیات مصرف با مالیات اصلی که در اظهارنامهها ثبت میشود تفاوت داشته و به صورت اتوماتیک روی قیمت کالاهای مورد عرضه اعمال میشود. البته درست مانند ایران، برخی از کالاها در کانادا نیز معاف از مالیات هستند، مانند داروهای خاص، خدمات بهداشتی و درمانی . غیره.
- مالیات بر دارایی
مشمول مالیات زمین، ملک یا داراییهای سنگین ماند خودرو و غیره.
مالیات دانشجویان در کانادا
دانشجویان در کانادا بابت شهریه، هزینه خوابگاه و غیره نیازی به پرداخت مالیات ندارند. اما چنانچه مشغول به کار (در داخل یا خارج از کانادا) باشند، یا به صورت سود حاصل از سرمایهگذاری درآمد کسب کنند، باید بابت آن مالیات بپردازند. البته این در کنار مالیات بر مصرفی است که مانند تمام شهروندان دیگر روی قیمت کالاها پرداخت میکنند.
از طرف دیگر، چنانچه دانشجویان مهاجر کانادایی مبلغی را به عنوان کمک هزینه از والدین خود در ایران دریافت کنند، این مبلغ جزو درآمد محاسبه نشده و مشمول مالیات نخواهد بود. البته باید به محض دریافت، آن مبلغ را به اداره کار و مالیات این کشور اعلام کنند تا جزو درآمد آنها محاسبه نکند.
وضعیت مالیاتی فارکس در کانادا
درآمدهای حاصل از فارکس کانادا مشمول مالیات هست. چنانچه به صورت حرفهای در این بازار کار کنید، درآمدهای شما میتواند تا بالای 60% هم مشمول مالیات شود اما چنانچه صرفاً از سود عایدی سرمایه در این بازار کسب درآمد میکنید و مبلغ آن هم بیشتر از 200 دلار کاناداست، مشمول پرداخت مالیاتهای سبکتری خواهید بود که حداکثر به 50% میرسد.
افرادی که قوانین فارکس را نمیدانند اغلب از اجبار برای پرداخت مالیات حاصل از درآمد در این حوزه عصبانی میشوند یا با سهلانگاری در پرداخت مالیات، سرمایه خود را از دست میدهند.
معافیتهای مالیاتی دانشجویان
تمامی افرادی که در کانادا به سن قانونی میرسند مشمول پرداخت مالیات هستند اما در این بین برخی از دانشجویان بینالمللی با شرایط خاص، ممکن است از پرداخت مالیات بر درآمد معاف باشند.
اظهارنامه مالیاتی دانشجویان
در کانادا، دانشجویان نیز مانند افراد عادی، موظف به پر کردن و ارسال اظهارنامه مالیاتی هستند. در این اظهارنامه باید تمامی درآمدها و هزینههای خود را درج کنید (توجه داشته باشید که برخی از هزینهها از نظر مالیاتی قابل قبول بوده و از سود خالص کسر میشوند اما برخی دیگری غیرقابل قبول بوده و در محاسبه سود خالص در نظر گرفته نمیشوند).
اگر به عنوان یک دانشجو به کانادا مهاجرت میکنید، حتماً باید با قوانین مالیاتی این کشور آشنا باشید تا نه مالیات اضافه پرداخت کنید، نه اتهام فرار مالیاتی به شما بخورد.
همچنین بخوانید: حواله دلار به کانادا – حواله پول به ایران
سیستم مالیاتی کانادا چرا اهمیت دارد؟
بیشتر منبع درآمد دولتهای مرکزی و استانی کانادا حاصل از جمعآوری مالیات است. با همین مالیات است که دولت این کشور میتواند خدمات عمومی مناسبی را در اختیار شهروندان قرار دهد. اهمیت زیاد درآمدهای مالیاتی دولت، باعث شده تا نسبت به این موضوع سختگیر باشد. به همین خاطر تمام شهروندان مهاجر و غیر مهاجر نیز موظفند به قوانین مالیاتی احترام ویژهای بگذارند و به انجام صحیح تکالیف مالیاتی خود توجه داشته باشند.
جمع بندی
در این مقاله تلاش کردیم تا توضیحات خلاصه و کاربردی در خصوص قوانین مالیاتی در کانادا و مالیات انتقال پول در کانادا ارائه کنیم. امیدواریم این مطلب برای شما مفید بوده باشد.
سوالات متداول درباره مالیات انتقال پول در کانادا
آیا انتقال پول به کانادا مشمول مالیات است؟
- بله، انتقال پول به کانادا ممکن است مشمول مالیات شود، بسته به منبع و میزان پول.
چه میزان پول بدون مالیات میتوان به کانادا منتقل کرد؟
- هیچ سقف مشخصی برای انتقال پول بدون مالیات وجود ندارد، اما مبالغ بالای 10,000 دلار باید به مقامات گزارش شود.
آیا هدایا و ارثیه مشمول مالیات انتقال پول در کانادا هستند؟
- هدایا و ارثیه معمولاً مشمول مالیات نمیشوند، اما ممکن است نیاز به گزارشدهی داشته باشند.
آیا پول انتقالیافته از خارج از کانادا مشمول مالیات بر درآمد میشود؟
- اگر پول از درآمد کسبشده در خارج باشد، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد شود.
چه مدارکی برای انتقال پول به کانادا لازم است؟
- مدارک شناسایی، مدارک منبع پول و اطلاعات حساب بانکی مقصد برای انتقال پول به کانادا لازم است.
آیا انتقال پول از کانادا به خارج مشمول مالیات است؟
- انتقال پول از کانادا به خارج معمولاً مشمول مالیات نمیشود، اما باید مقررات مالیاتی کشور مقصد را نیز در نظر بگیرید.
آیا باید انتقال پول به کانادا را به سازمان مالیاتی گزارش داد؟
- بله، برای مبالغ بالای 10,000 دلار، باید انتقال پول را به آژانس خدمات مرزی کانادا (CBSA) گزارش دهید.
